Was Mettmann 2023 investieren möchte – Teil 3: Investitionen – Städtischer Haushalt erklärt
Die Stadt Mettmann plant im Haushaltsentwurf 2023 mit Investitionen in Höhe von 43,2 Millionen Euro. Durch Verpflichtungsermächtigungen sollen für die Haushaltsjahre 2024 und 2025 Investitionen von weiteren 97,5 Millionen Euro eingegangen werden. Die Einzahlungen aus Investitionstätigkeiten belaufen sich im Jahr 2023 auf 6,9 Millionen Euro. Im 588-seitigen Haushaltsentwurf haben wir 86 geplante Investitionsmaßnahmen für das Jahr 2023 gefunden, die wir in der nachfolgenden Übersicht zusammengetragen haben. Zudem erklären wir, was Investitionen sind und welche Auswirkungen sie auf den städtischen Haushalt haben.
Investitionen & finanzielle Auswirkungen
Von einer Investition wird dann gesprochen, wenn Finanzmittel verwendet werden, um Wirtschaftsgüter anzuschaffen, die über einen längeren Zeitraum genutzt werden. Zu einem großen Teil handelt es sich um Baumaßnahmen. Die Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit werden im Finanzhaushalt veranschlagt, der die voraussichtlichen Geldflüsse im Haushaltsjahr darstellt. Der Finanzhaushalt dient der Liquiditäts- und Investitionsplanung. Die angeschafften Investitionsgüter werden in der Bilanz dem Anlagevermögen zugerechnet. Da der Auszahlung für eine Investition gleichzeitig der entsprechende Gegenwert durch Zunahme des Vermögens gegenübersteht, ändert sich die Bilanz zunächst nicht. Investitionen schlagen sich daher nicht direkt im Ergebnishaushalt, aber im Finanzhaushalt nieder.
Erst die Abschreibungen führen zu Aufwendungen, die sich im Ergebnisplan darstellen. Siehe hierzu auch Teil 1 unserer Reihe „Städtischer Haushalt erklärt“ zum Thema „Aufwendungen & Erträge“. Die bilanziellen Abschreibungen stellen im Haushalt 2023 einen Anteil von 7,6% bzw. 11,15 Millionen € der Aufwendungen dar. Weil Investitionen zumeist über Kredite finanziert werden, fallen Zinsen an, die sich ebenfalls als Aufwand im Ergebnisplan wiederfinden.
Übersicht der geplanten Investitionen im Jahr 2023:
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Neubau Gesamtschule, Mittel für Planung (Gesamtinvestition: 67,6 Mio. €) | 13,60 Millionen € |
| Planungskosten Neubau Feuerwache Am Peckhaus (Gesamtinvestition: 40,5 Mio. €) | 8,50 Millionen € |
| Neubau einer 6-gruppigen Kita am Düsselring (Gesamtinvestition: 6 Mio. €) | 2 Millionen € |
| Straßenerneuerung (Beckershoff-/Bergstr./Eschenkämpchen/Heimsang | 1,76 Millionen € |
| Sanierung Hallenbad (Gesamtinvestition: 14,5 Mio. €) | 1,5 Millionen € |
| Erweiterung Kita Obschwarzbach (zusätzliche Mittel) | 900.000,00 € |
| Sanierung Sportplatz Am Pfennig | 820.000,00 € |
| Umbau Schulgebäude Peckhauser Str. | 650.000,00 € |
| Erneuerung Lüftungsanlage Grundschule Herrenhauser Str. | 575.000,00 € |
| Neubau Feuerwehr-Fahrzeughalle Obschwarzbach (Kostensteigerungen) | 550.000,00 € |
| Kanalsanierung Kaldenberg | 550.000,00 € |
| Ersatzbeschaffung Müllfahrzeuge | 407.000,00 € |
| Ertüchtigung Gebäude Borner Weg (Gesamtschule) | 400.000,00 € |
| Neubau der 5-gruppigen Kita Spessartstr. (zusätzliche Mittel) | 400.000,00 € |
| Umbau Goethestr. / Düsseldorfer Str. | 400.000,00 € |
| Fenster- und Sonnenschutzerneuerung Heinrich-Heine Gymnasium | 360.000,00 € |
| Weiterentwicklung Radwegenetz | 312.000,00 € |
| Kanalerneuerung Magdeburger Str. / Borner Weg | 300.000,00 € |
| Kanalerneuerung Goethestr. | 300.000,00 € |
| Fenstererneuerung Grundschule Gruitener Str. | 250.000,00 € |
| Kanalerneuerung Seibelstr. | 250.000,00 € |
| Geräte- und Fahrzeugbeschaffung für Friedhöfe | 220.000,00 € |
| Fahrzeugbeschaffung für Grünflächenunterhaltung | 210.000,00 € |
| Neuanschaffung Schutzbekleidung Feuerwehr | 200.000,00 € |
| Kanalerneuerung Beckershoffstr. / Kurze Str. | 200.000,00 € |
| Barrierefreier Ausbau von Bushaltestellen | 200.000,00 € |
| Gerätebeschaffung für Notfallrettung/Krankentransporte | 197.000,00 € |
| Beschaffung Buchholzhacker für Grünflächenunterhaltung | 185.000,00 € |
| Kanalsanierung Dresdner Str. | 150.000,00 € |
| Rahmenplanung & Verkehrserschließung Kirchendelle | 150.000,00 € |
| Beschaffung Feuerwehrfahrzeug für Logistik | 120.000,00 € |
| Gerätebeschaffung für den Brandschutz | 110.000,00 € |
| Erwerb von Grundstücken für städtische Zwecke | 100.000,00 € |
| Brandschutzmaßnahmen Grundschule Herrenhauser Str. | 100.000,00 € |
| Erneuerung Druckleitung Pumpwerke | 100.000,00 € |
| Maßnahmen Starkregenrisiko | 100.000,00 € |
| Kanalsanierung Düsselring | 100.000,00 € |
| Sanierung Regenüberläufe Mettmanner Bach | 100.000,00 € |
| Kanalerneuerung Am Hoxhof | 100.000,00 € |
| Kanalneubau Hubertusstr. | 100.000,00 € |
| Aktualisierung Straßendatenbank & Zustandsbewertung | 82.000,00 € |
| Fahrradstellplatzanlage Baubetriebshof | 80.000,00 € |
| Fenstererneuerung Grundschule Herrenhauser Str. (zusätzliche Mittel) | 80.000,00 € |
| Neuausstattung Einrichtungsgegenstände Kita Obschwarzbach | 77.000,00 € |
| Elektroinstallationen Rathaus (Altbau) | 75.000,00 € |
| Schulhofumgestaltung Astrid-Lindgren Grundschule | 70.000,00 € |
| Erneuerung Treppenanlage/Deckschicht Schulhof KHG | 70.000,00 € |
| Attraktivierung Kinderspielplätze | 70.000,00 € |
| Ersatzbeschaffung Spielplatzgeräte | 65.000,00 € |
| Einrichtungsgegenstände für OGS (Nachmittagsbetreuung Grundschulen) | 60.000,00 € |
| Neumöblierung Konrad-Heresbach Gymnasium | 57.000,00 € |
| Neuanschaffung Schutzkleidung Notfallrettung/Krankentransporte | 55.000,00 € |
| Kauf PC Software | 50.000,00 € |
| Erweiterung und Umbau Feuerwache Laubacher Str. | 50.000,00 € |
| Brandschutzmaßnahmen Grundschule Gruitener Str. | 50.000,00 € |
| Ergänzung der Einrichtung/Mobiliar (Gesamtschule) | 50.000,00 € |
| Sonstige Kanalbauten | 50.000,00 € |
| Kanalsanierung Am Korreshof | 50.000,00 € |
| Attraktivierung der Friedhöfe | 50.000,00 € |
| Überarbeitung Spielplatz Champagne | 50.000,00 € |
| Fahrradstellplatzanlage Rathaus | 45.000,00 € |
| Beschaffung von Müllbehältern | 45.000,00 € |
| Überarbeitung Spielplatz Kantstr. | 45.000,00 € |
| Anlegung von Grabfeldern auf Friedhöfen | 43.000,00 € |
| Kauf PC Hardware | 40.000,00 € |
| EDV-Anlage und Programm | 40.000,00 € |
| PC Hardware Digitalisierung | 40.000,00 € |
| Waschräume Sporthalle Herrenhauser Str. | 40.000,00 € |
| Beschaffung Maschinen & tech. Anlagen für den Baubetriebshof | 40.000,00 € |
| Spielgeräte für generationenübergreifenden Spielplatz | 40.000,00 € |
| Überarbeitung Spielplatz Zu den vier Flöten | 40.000,00 € |
| Drainagenmaßnahmen Am Hang | 40.000,00 € |
| Spielgeräte Außengelände Gesamtschule | 35.000,00 € |
| Fahrzeugbeschaffung für Friedhöfe | 35.000,00 € |
| Beschaffung Kleingeräte für Grünflächenunterhaltung | 35.000,00 € |
| Beschaffung E-Auto (Klimaschutzmaßnahme) | 30.000,00 € |
| Beleuchtung Rathaus (Altbau) | 30.000,00 € |
| Attraktivierung Außengelände Grundschule Herrenhauser Str. | 30.000,00 € |
| Beschaffung von Einhausungen für Müllbehälter | 30.000,00 € |
| Technische Ausstattung der Grundschulen mit neuen Medien | 27.000,00 € |
| Spielgeräte auf Schulhöfen der Grundschulen | 25.000,00 € |
| Ausbau Mensa-Küche Heinrich-Heine Gymnasium | 25.000,00 € |
| Neuanschaffung Schaukel im Naturfreibad | 25.000,00 € |
| Ersatzbeschaffung Solestreuer (Straßenreinigung) | 25.000,00 € |
| Hard- und Software für Notfallrettung/Krankentransporte | 23.000,00 € |
| Technische Ausstattung der Gymnasien | 5.000,00 € |
Investitionen sortiert nach Themen:
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Neubau Gesamtschule, Mittel für Planung (Gesamtinvestition: 67,6 Mio. €) | 13.600.000,00 € |
| Neubau einer 6-gruppigen Kita am Düsselring (Gesamtinvestition: 6 Mio. €) | 2.000.000,00 € |
| Erweiterung Kita Obschwarzbach (zusätzliche Mittel) | 900.000,00 € |
| Umbau Schulgebäude Peckhauser Str. | 650.000,00 € |
| Erneuerung Lüftungsanlage Grundschule Herrenhauser Str. | 575.000,00 € |
| Ertüchtigung Gebäude Borner Weg (Gesamtschule) | 400.000,00 € |
| Neubau der 5-gruppigen Kita Spessartstr. (zusätzliche Mittel) | 400.000,00 € |
| Fenster- und Sonnenschutzerneuerung Heinrich-Heine Gymnasium | 360.000,00 € |
| Fenstererneuerung Grundschule Gruitener Str. | 250.000,00 € |
| Brandschutzmaßnahmen Grundschule Herrenhauser Str. | 100.000,00 € |
| Fenstererneuerung Grundschule Herrenhauser Str. (zusätzliche Mittel) | 80.000,00 € |
| Neuausstattung Einrichtungsgegenstände Kita Obschwarzbach | 77.000,00 € |
| Schulhofumgestaltung Astrid-Lindgren Grundschule | 70.000,00 € |
| Erneuerung Treppenanlage/Deckschicht Schulhof KHG | 70.000,00 € |
| Einrichtungsgegenstände für OGS (Nachmittagsbetreuung Grundschulen) | 60.000,00 € |
| Neumöblierung Konrad-Heresbach Gymnasium | 57.000,00 € |
| Brandschutzmaßnahmen Grundschule Gruitener Str. | 50.000,00 € |
| Ergänzung der Einrichtung/Mobiliar (Gesamtschule) | 50.000,00 € |
| Waschräume Sporthalle Herrenhauser Str. | 40.000,00 € |
| Spielgeräte Außengelände Gesamtschule | 35.000,00 € |
| Attraktivierung Außengelände Grundschule Herrenhauser Str. | 30.000,00 € |
| Technische Ausstattung der Grundschulen mit neuen Medien | 27.000,00 € |
| Spielgeräte auf Schulhöfen der Grundschulen | 25.000,00 € |
| Ausbau Mensa-Küche Heinrich-Heine Gymnasium | 25.000,00 € |
| Technische Ausstattung der Gymnasien | 5.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Planungskosten Neubau Feuerwache Am Peckhaus | 8.500.000,00 € |
| Neubau Feuerwehr-Fahrzeughalle Obschwarzbach (Kostensteigerungen) | 550.000,00 € |
| Neuanschaffung Schutzbekleidung Feuerwehr | 200.000,00 € |
| Gerätebeschaffung für Notfallrettung/Krankentransporte | 197.000,00 € |
| Beschaffung Feuerwehrfahrzeug für Logistik | 120.000,00 € |
| Gerätebeschaffung für den Brandschutz | 110.000,00 € |
| Neuanschaffung Schutzkleidung Notfallrettung/Krankentransporte | 55.000,00 € |
| Erweiterung und Umbau Feuerwache Laubacher Str. | 50.000,00 € |
| Hard- und Software für Notfallrettung/Krankentransporte | 23.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Kanalsanierung Kaldenberg | 550.000,00 € |
| Kanalerneuerung Magdeburger Str. / Borner Weg | 300.000,00 € |
| Kanalerneuerung Goethestr. | 300.000,00 € |
| Kanalerneuerung Seibelstr. | 250.000,00 € |
| Kanalerneuerung Beckershoffstr. / Kurze Str. | 200.000,00 € |
| Kanalsanierung Dresdner Str. | 150.000,00 € |
| Erneuerung Druckleitung Pumpwerke | 100.000,00 € |
| Maßnahmen Starkregenrisiko | 100.000,00 € |
| Kanalsanierung Düsselring | 100.000,00 € |
| Sanierung Regenüberläufe Mettmanner Bach | 100.000,00 € |
| Kanalerneuerung Am Hoxhof | 100.000,00 € |
| Kanalneubau Hubertusstr. | 100.000,00 € |
| Sonstige Kanalbauten | 50.000,00 € |
| Kanalsanierung Am Korreshof | 50.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Straßenerneuerung (Beckershoff-/Bergstr./Eschenkämpchen/Heimsang | 1.760.000,00 € |
| Umbau Goethestr. / Düsseldorfer Str. | 400.000,00 € |
| Rahmenplanung & Verkehrserschließung Kirchendelle | 150.000,00 € |
| Aktualisierung Straßendatenbank & Zustandsbewertung | 82.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Sanierung Hallenbad (Gesamtinvestition: 14,5 Mio. €) | 1.500.000,00 € |
| Sanierung Sportplatz Am Pfennig | 820.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Ersatzbeschaffung Müllfahrzeuge | 407.000,00 € |
| Beschaffung von Müllbehältern | 45.000,00 € |
| Beschaffung Maschinen & tech. Anlagen für den Baubetriebshof | 40.000,00 € |
| Ersatzbeschaffung Solestreuer (Straßenreinigung) | 25.000,00 € |
| Bezeichnung | Investition 2023 |
| Fahrzeugbeschaffung für Grünflächenunterhaltung | 210.000,00 € |
| Beschaffung Buchholzhacker für Grünflächenunterhaltung | 185.000,00 € |
| Drainagenmaßnahmen Am Hang | 40.000,00 € |
| Beschaffung Kleingeräte für Grünflächenunterhaltung | 35.000,00 € |
| Beschaffung von Einhausungen für Müllbehälter | 30.000,00 € |
Was sind Verpflichtungsermächtigungen?
Als Verpflichtungsermächtigung bezeichnet man eine Ermächtigung, die es der Verwaltung ermöglicht, Verpflichtungen für Investitionen einzugehen, die erst in späteren Haushaltsjahren zu Auszahlungen führen. Verpflichtungsermächtigungen lassen sich insofern auch als Vorgriff auf spätere Haushaltsjahre begreifen. Denn grundsätzlich dürfen Auszahlungen nur dann im Haushalt veranschlagt werden, wenn sie noch im selben Haushaltsjahr fällig werden. Daher bedarf es Verpflichtungsermächtigungen vor allem bei größeren Bauvorhaben, die auf mehrere Jahre angelegt sind.
Beispiel:
Im Haushaltsentwurf 2023 finden sich folgende Verpflichtungsermächtigungen:
| Maßnahme | Ansatz 2023 | zu Lasten 2024 | zu Lasten 2025 | Gesamt |
| Neubau Gesamtschule | 13,6 Mio. € | 25,0 Mio. € | 25,0 Mio. € | 63,6 Mio. € |
| Neubau Feuerwache Am Peckhaus | 8,5 Mio. € | 11,5 Mio. € | 19,0 Mio. € | 39 Mio. € |
| Sanierung Hallenbad | 1,5 Mio. € | 6,5 Mio. € | 6,5 Mio. € | 14,5 Mio. € |
| Neubau Kita | 2 Mio. € | 4 Mio. € | – | 6 Mio. € |
Im Haushaltsentwurf 2023 finden sich somit 97,5 Millionen Euro an Verpflichtungsermächtigungen. Hiervon sind 47 Millionen € für das Jahr 2024 sowie 50,5 Millionen Euro für das Jahr 2025 festgelegt.